汉得信息:2017年年度审计报告

审计报告及决算表

2017 年度

审计报告及决算表

(2017 年 01 月 01 日 至 2017 年 12 月 31 中止日)

清单 页面编号一、 审计报告 1-5二、 决算表

合财务状况表和公司财务状况表 1-4

合赢利表和公司赢利表 5-6

合现钞流量表与公司现钞流量表 7-8

公司领地者权利零钱表和公司变卦表 9-12

决算表脚注 1-94

审计报告

信并力报字[2018]第 ZA12748 上海汉知识技术有限公司领地合营公司:

一、 审计微量

朕审读了上海手工艺品悬浮体的决算表。,包罗 2017 年 12 月 31 总公司日合财务状况表的合, 2017年度的合及总公司赢利表、合及总公司现钞流量表、公司合营公司权利的合与变卦及相干事项的阐明。

朕以为,附上的决算表是禀承会计职业规范编制的。,汉代知识的只是使知晓 2017 年 12 月 31 总公司日合与财务状况 2017 年度合和总公司经纪业绩和现钞流。

二、 调解审计微量的根底

朕禀承审计原则举行审计任务。。审计报告的 入会会计职业师对决算表审计的责怪 在一种平稳的上,朕更远的论述了这些原则下的责怪。。阵地奇纳入会会计职业师事业道德规范,朕独立于汉族的知识。,在事业道德王国落实剩余部分应变量。朕信任,朕记录的审计能说明成绩的是完全的。、拨的,为审计微量的解除规则禀承。

三、 主音审计事项

主音审计事项是朕阵地事业断定,对流传的决算表审计中最要紧的事项的思索。应对这些成绩的根底是对筑堤机构的片面审计。,在流行射中靶子这些成绩,朕不作独自的评论。。朕决议崇拜者事项是不可避免的在审计报告中沟通的主音审计事项。

主音审计事项 方式处置审计射中靶子成绩

(1)营业付给致谢

反驳贵公司软件实行付给的致谢,朕达到预见的含义它的审计

该顺序次要包罗:

(1)心得和评价与付给致谢相干的结症在内部地把持

阵地财务状况脚注五(三十四岁)和脚注十六 设计与运转奏效,评价实行布通率

(四)展览品,汉知识 2017 年度主营事情付给 付给致谢的拨性及其条件划一

232, 万元,包罗五金器具和软件使赞成、软件实行、客户 规则;

背衬和软件外包进项,特点阐明了致谢相干付给的工夫点。 (2)落实使赞成付给动摇的剖析顺序;,结

注三、(二十二)。软件达到预见的含义付给的经纪业鉴于经纪业。 多种多样的经济的行业的付给多种多样的。

致谢, 主营事情付给占主班车的使成比例 , 软件实行 决议钱币利率零钱的有理性;

付给的致谢条件拨对行业有很大的势力。,不可避免的 (3)选择使赞成战利品,重行判定使赞成和约的总数、设计分阶

实行者作出断定,这么,朕将付给致谢作为一要紧的尝试。 机关预算工夫、情欲任务时间记载、设计各阶段的钻井速度考验

计事项。 收入及剩余部分相干知识,重行计算结尾辞率,将一军收

出院严格;

(4)应收动机归功于对应顺序,断定客户遵守任务

对境遇的认得。

(二)应收动机归功于坏账预备

反驳汉知识应收动机归功于坏账预备的致谢,朕达到预见的含义它

的审计该顺序次要包罗:

请参阅决算表脚注三。、(十)和正文五、(三)相干 (1)心得与报账相干的在内部地把持顺序,包

窗侧,经过 2017 年 12 月 31 日汉知识应收动机归功于期 行业保理风险实行的在内部地把持方法

末用天平称 170, 万元,坏账预备在年头遥控器 度;评价和考验其设计和运转的有效性,包罗关怀

应收动机归功于用天平称 140, 万元,做出设计 28, 万 保理事情落实射中靶子审批、风险复核、贷

元与坏账预备; 应收动机归功于保理动机的坏帐预备 岗位实行等结症零碎的设计与运转;

为 29, 万元, 做出设计 万元与坏账预备。应 (2)会计职业核算的有理性剖析,评

应收动机归功于坏账预备关涉COMPAN的实行 价实行层说起应收动机归功于拿走的可能性性的断定条件恰

评论与断定,也应收动机归功于对决算表的可拿走性。 当;

绝顶珍视,这么,朕决议为应收动机归功于的坏账完全的预备。 (3)实行时应收动机归功于的获取。

提为主音审计事项。 坏账预备,反省条件禀承坏账预备

策略坚持不渝地落实,条件坏账重行计算预备钱币量

确;

主音审计事项 方式处置审计射中靶子成绩

(4)获取应收动机归功于保理事情的应收动机归功于;

表,与保理相干的和约、借用记载和拿走资产

境遇,反省学期结束时的年纪条件精确,坏账重行计算

总数条件精确;

(5)要紧的应收动机归功于,包罗应收动机归功于保理事情,落实了

信件顺序与定期的退货反省。

四、 剩余部分知识

汉知识实行层(以下省略实行层)对剩余部分知识符合。剩余部分知识包罗汉知识 2017 岁入中包括的知识,但不包罗决算表和朕的审计报告。

朕对决算表的审计微量前妻或前夫剩余部分知识。,朕两个都不宣布什么形状的法医收场白的剩余部分知识。。

组合艺术品我国决算表审计,朕的应变量是读物剩余部分知识。,在此快跑中,思索剩余部分知识条件与决算表或朕在审计快跑中心记录的境遇在大不划一或许如同在踉踉跄跄地走报。

鉴于朕早已遵守的任务,倘若朕决议剩余部分知识有大的误报,朕理应报告实际情形。。在这小眼面,朕缺席什么可报告的。

五、 决算表实行与管理责怪

实行层符合编制决算表。,只是使知晓,设计、不可避免的的在内部地把持的实行和保管,不在决算表,形成踉踉跄跄地走误国务的。

在编制决算表时,实行层符合评价汉知识的继续经纪生产率,与延续经纪公司或事业心的窗侧,并应用继续手柄呈现,除非设计被清算、结局手柄或缺席剩余部分情欲记录或获准进行选择。

管理层符合监视汉知识的财务报告快跑。

六、 入会会计职业师对决算表审计的责怪

朕的含义是对决算表宏观世界条件不在鉴于作弊或不义行为动机的踉踉跄跄地走报获取有理使获得,并发布包括审计微量的审计报告。有理使获得是高水平的使获得,但不克不及使获得审计禀承审计原则W举行。。不义行为国务的可能性是由欺诈或不义行为原因的。,倘若有理预见错报独自或汇总起来可能性势力决算表应用者禀承决算表作出的经济的方针决策,流传民间的惯常地以为不义行为国务的是要紧的。。

禀承审计规范实行审计任务的快跑,朕运用专业断定,生计专业疑心。同时,朕还扩大了以下任务:

( 1 歧视和评价由欺诈或不义行为原因的踉踉跄跄地走报风险,设计和实行审计顺序以处置这些风险,记录完全、拨审计能说明成绩的,作为审计微量解除的禀承。因欺诈可能性关涉串谋、伪造、成心忽略、虚伪国务的或压倒一切的在内部地把持,未能发现物鉴于作弊动机的踉踉跄跄地走报的风险高于未能发现物鉴于不义行为动机的踉踉跄跄地走报的风险。

( 2 心得与审计相干的在内部地把持,设计拨的审计顺序,但 含义是不评论在内部地把持的有效性。。

( 3 会计职业策略的恰当性评价与会计职业核算。

(4)对实行层协同呈现的拨性作出收场白。。同时,鉴于记录的审计能说明成绩的,就可能性动机对汉知识继续经纪生产率发生大不安的事项或境遇条件在大不决议性买到收场白。倘若朕买到的收场白是,在很大的不决议性。,审计原则想要朕在审计报告中提请日记应用者注重决算表射中靶子相干窗侧;倘若窗侧缺乏,朕理应宣布第一非保存微量。。朕的收场白鉴于经过审计报告日可记录的知识。仍然,紧接在后的的事项或境遇可能性动机汉知识不克不及继续经纪。

( 5 决算表评价的总体表述、体系结构和材料(包罗窗侧),并评价决算表条件使知晓了相干市。。

( 6 )就汉知识中实质性或事情活跃的财务知识获取完全、拨审计能说明成绩的,解除决算表审计微量。朕符合护送。、圈子审计监视与落实,对审计微量负整个责怪。

我国审计的管理搜索、工夫设计与次要审计奏效的沟通。,包罗印象值当注重的在内部地把持缺陷首数。

朕还规则了第一情况的管理层对P的想要,可以有理地思索与管理层的沟通。,及相干预防。

在经过管理层的事务中,说起流传的的财务状况,朕以为什么才是最要紧的?,这么调解主音审计事项。朕在审计报告中提出异议这些事项,除非法度、法规取缔开窗侧这些事项,或许在充分少的境遇下,倘若有理预见在审计报告中沟通大致项形成的负面恶果超越在大众使受益小眼面发生的好处,朕决议不应在审计报告中沟通该事项。

利辛会计职业师事务所 奇纳入会会计职业师:

(特殊普通合营公司) (设计合作伙伴)

奇纳入会会计职业师:

奇纳上海 二 O 4月18日 十九个 日

合财务状况表

2017年12月31 日

(特殊是除外),单位总数为人民币元。

资产 脚注 年根儿用天平称 年首用天平称

动产:

钱币资产 (一) 695,780,390.66 742,521,911.76

结算存货基金

拆出资产

公允重视计量的筑堤融资及其在CU射中靶子零钱

衍生筑堤融资

应收动机票据 (二) 117,287,255.29 67,070,460

应收动机归功于 (三) 1,417,442,625.88 1,092,028,590.62

预付款一笔钱 (四) 62,856,570.05 41,352,122.85

应收动机优质的

应收动机再保险金额归功于

再保险金额和约预备金

应收动机利钱 (五) 2,532,906.60 3,812,949.77

应收动机分配金

剩余部分应收动机款 (六) 58,606,397.40 36,025,022.59

补进返售筑堤融资

存货 (七) 746,277.15 859,143.30

设想使赞成资产

某年级的学生内到期的的非动产 (八) 3,774, 5,140,

剩余部分动产 (九) 62,579,562.36 64,684,299.55

动产概括 2,421,605,985.39 2,053,494,500.74

非动产:

发给借用和垫款

可供拍卖筑堤融资 (十) 70,260,478.50 32,938,523.91

设想至到期的花费

俗歌应收动机款

俗歌股权花费 (十一) 56,387,

花费性现实性

固定资产 (十二) 318,955,670 323,411,857.22

在建工程

工程物质

固定资产清算

丰产性生物质产

油气资产

无形资产 (十三岁) 93,122,236.45 58,847,698.78

功劳付给 (十四岁) 36,072,310.65 33,542,370.46

亲善 (十五个人组成的橄榄球队) 93,960,012.11 93,960,012.11

俗歌递延费用 (十六) 2,167,739.69 1,532,919.69

递延所得税资产 (十七) 48,674,524.19 32,932,607.74

剩余部分非动产 (十八) 5,415,679.24 6,604,849.04

非动产概括 725,016,574.85 583,770,838.95

资产一共 3,146,622,560.24 2,637,265,339.69

附上的决算表阑尾是本决算表的组成部分。。

事业心法定代劳人: 符合会计职业任务的符合人: 会计职业机构符合人:

合财务状况表(续)

2017 年 12 月 31 日

(特殊是除外), 单位总数为人民币元。

困境和领地者权利 脚注 年根儿用天平称 年首用天平称

进行困境:

短期专款 (十九个) 183,000,

向中央银行专款

存款存款

拆入资产

公允重视计量的财务困境及其零钱

衍生筑堤困境

周旋票据

周旋归功于 (二十) 15,192,758.08 26,044,170.67

预收一笔钱 (二十一) 55,972,864.28 52,258,998.75

拉平回购筑堤融资款

经纪业和经纪业

周旋员工薪酬 (二十二) 212,286,676.16 148,872,397.74

应交税务费 (二十三岁) 40,850,461.49 28,377,443.01

周旋利钱

周旋分配金 (二十四岁) 4,728.47 4,728.47

剩余部分周旋款 (二十五个人组成的橄榄球队) 167,179,412.48 300,619,367.62

周旋再保险金额归功于

保险和约预备金

代劳够支付论文款

代劳寄售论文款

设想使赞成困境

某年级的学生内到期的的非进行困境

剩余部分进行困境

进行困境概括 674,486,900.96 556,177,106.26

非进行困境:

俗歌专款

周旋纽带

内侧的:主要担保

期本钱证券

俗歌周旋款

员工俗歌工资待遇

专项周旋款

估计困境 (二十六) 1,150,

递延进项 (二十七) 11,595,416.65 7,843,333.32

递延所得税困境 (十七) 5,833,

剩余部分非进行困境

非进行困境概括 17,429,12 8,993,333.32

困境概括 691,916,028.78 565,170,439.58

领地者权利:

资源 (二十八) 853,909,589.00 862,470,134.00

剩余部分权利器

内侧的:主要担保

期本钱证券

本钱公积 (二十九个) 566,695,523.87 597,218,813.15

减:库存股 (三十) 140,860,973.00 296,281,820.12

剩余部分倍数进项 (三十一) -3,450,888.63 -1,365,067.42

专项仓库

盈余公积 (三十二) 134,045,493.10 105,344,395.37

普通风险预备

未分配赢利 (三十三岁) 1,049,315,587.01 797,160,145.20

总公司领地者领地权贴上 2,459,654,331.35 2,064,546,600.18

多数合营公司权利 -4,947,799.89 7,548,299.93

领地者权利概括 2,454,706,531.46 2,072,094,900.11

困境合计与领地者权利 3,146,622,560.24 2,637,265,339.69

附上的决算表阑尾是本决算表的组成部分。。

事业心法定代劳人: 符合会计职业任务的符合人: 会计职业机构符合人:

财务状况表

2017 年 12 月 31 日

(特殊是除外),单位总数为人民币元。

资产 脚注 年根儿用天平称 年首用天平称

动产:

钱币资产 529,072,323.83 570,949,187.13

公允重视计量的筑堤融资及其在CU射中靶子零钱

衍生筑堤融资

应收动机票据 53,289,625.27 54,614,459.00

应收动机归功于 (一) 1,196,952,474.41 756,603,440.82

预付款一笔钱 63,075,942.82 40,556,513.79

应收动机利钱 214,343.05 1,297,493.06

应收动机分配金

剩余部分应收动机款 (二) 434,287,380.24 371,595,586.81

存货

设想使赞成资产

某年级的学生内到期的的非动产 3,581, 5,104,

剩余部分动产

动产概括 2,280,473,089.62 1,800,720,680.61

非动产:

可供拍卖筑堤融资 65,033,118.50 32,938,523.91

设想至到期的花费

俗歌应收动机款

俗歌股权花费 (三) 526,331,204.45 455,960,856.62

花费性现实性

固定资产 316,055,803.66 319,345,063.23

在建工程

工程物质

固定资产清算

丰产性生物质产

油气资产

无形资产 72,532,699.60 43,822,639.53

功劳付给 35,661,518.18 18,908,834.69

亲善

俗歌递延费用 2,062,31 342,194.30

递延所得税资产 43,093,162.72 28,854,702.72

剩余部分非动产 5,196,679.24 6,564,849.04

非动产概括 1,065,966,505.62 906,737,664.04

资产一共 3,346,439,595.24 2,707,458,344.65

附上的决算表阑尾是本决算表的组成部分。。

事业心法定代劳人: 符合会计职业任务的符合人: 会计职业机构符合人:

财务状况表(续)

2017 年 12 月 31 日

(特殊是除外),单位总数为人民币元。

困境和领地者权利 脚注 年根儿用天平称 年首用天平称

进行困境:

短期专款 183,000,

公允重视计量的财务困境及其零钱

衍生筑堤困境

周旋票据

周旋归功于 229,470,791.41 124,257,518.04

预收一笔钱 48,800,217.87 46,370,115.12

周旋员工薪酬 180,648,494.91 124,770,842.26

应交税务费 26,112,836.76 11,839,277.15

周旋利钱

周旋分配金 4,728.47 4,728.47

剩余部分周旋款 202,771,170.97 294,257,283.45

设想使赞成困境

某年级的学生内到期的的非进行困境

剩余部分进行困境

进行困境概括 870,808,249 601,499,764.49

非进行困境:

俗歌专款

周旋纽带

内侧的:主要担保

期本钱证券

俗歌周旋款

员工俗歌工资待遇

专项周旋款

估计困境 1,150,

递延进项 11,595,416.65 7,843,333.32

递延所得税困境

剩余部分非进行困境

非进行困境概括 11,595,416.65 8,993,333.32

困境概括 882,403,657.04 610,493,097.81

领地者权利:

资源 853,909,589.00 862,470,134.00

剩余部分权利器

内侧的:主要担保

期本钱证券

本钱公积 609,281,139.11 627,381,992.21

减:库存股 140,860,973.00 296,281,820.12

剩余部分倍数进项

专项仓库

盈余公积 134,045,493.10 105,344,395.37

未分配赢利 1,007,660,689.99 798,050,545.38

领地者权利概括 2,464,035,938.20 2,096,965,246.84

困境合计与领地者权利 3,346,439,595.24 2,707,458,344.65

附上的决算表阑尾是本决算表的组成部分。。事业心法定代劳人: 符合会计职业任务的符合人: 会计职业机构符合人:

合赢利表

2017 年度

(特殊是除外),单位总数为人民币元。

设计 脚注 某年级的学生的接近 不久以前的接近

一、营业总付给 2,325,047,409.32 1,710,218,028.51

内侧的:营业付给 (三十四岁) 2,325,047,409.32 1,710,218,028.51

利钱付给

已赚优质的

经纪业及佣钱付给

二�

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